Осуществление кредитных операций

Курс лекций профессионального модуля.

4. Отдельные виды кредитования

Тема 4.1. Долгосрочное кредитование

  1. Объекты долгосрочного кредитования
  2. Особенности долгосрочного кредитования инвестиционных проектов. Экспертиза и оценка экономической эффективности инвестиционного проекта и рисков его реализации. Инвестиционная кредитоспособность заемщика. Документация, предоставляемая заемщиком, и требования, предъявляемые к ним.
  3. Порядок предоставления долгосрочного кредита в рамках открытой кредитной линии. Характеристика счетов по учету открытых кредитных линий. Бухгалтерский учет открытия и использования кредитных линий.
  4. Порядок погашения основного долга и процентов при долгосрочном кредитовании.
  5. Предварительный и последующий контроль за целевым направлением и использованием долгосрочного кредита.

 

Тема 4.2. Потребительское кредитование

  1. Виды кредитов, предоставляемых физическим лицам. Характеристика современного рынка потребительского кредитования.
  2. Кредитоспособность физического лица. Модели скоринговой оценки кредитоспособности физических лиц.
  3. Организация работы по кредитованию населения. Факторы, влияющие на основные условия договора о предоставлении потребительского кредита.
  4. Характеристика счетов по учету кредитных операций с физическими лицами. Бухгалтерский учет операций по выдаче кредитов физическим лицам. Бухгалтерский учет обеспечения по предоставленным кредитам.
  5. Прядок кредитования физических лиц с использованием банковских карт. Бухгалтерский учет операций с использованием банковских карт.

 

Тема 4.3. Ипотечное кредитование

  1. Понятие ипотеки. Общая схема организации ипотечного кредитования. Субъекты ипотечного кредитования. Первичный и вторичный рынки закладных.
  2. Законодательство Российской Федерации об ипотеке. Ипотечные операции в России.
  3. Виды жилищного ипотечного кредитования в России. Схемы привлечения ресурсов и выдачи кредитов на осуществление жилищного строительства. Основные модели действующих систем организации ипотечного кредитования.
  4. Основные этапы ипотечного кредитования. предметы ипотеки. Оценка недвижимости. Содержание договора об ипотеке. Права и обязанности сторон. Содержание и порядок оформления закладной. Порядок обращения взыскания на заложенное имущество.
  5. Бухгалтерский учет ипотечных операций.

 

Тема 4.4. Межбанковское кредитование

  1. Понятие и субъекты межбанковского кредитного рынка (МБК). Размеры и динамика участия межбанковского кредита в формировании активов и пассивов банка. Виды МБК и сроки кредитования.
  2. Система показателей ставок межбанковского кредитного рынка.
  3. Оценка финансового положения потенциального заемщика — кредитной организации. Лимиты кредитования.
  4. Оформление сотрудничества на рынке МБК генеральным соглашением. Порядок оформления и согласования условий предоставления МБК в рамках генерального соглашения. Определение достаточности обеспечения МБК.
  5. Оформление предоставления МБК в разовом порядке. Взаимная ответственность сторон.
  6. Характеристика счетов по учету операций на рынке МБК. Бухгалтерский учет операций по привлечению и размещению МБК. Бухгалтерский учет обеспечения по МБК. Бухгалтерский учет получения и уплаты процентов по МБК.
  7. Виды кредитов, предоставляемых Банком России Кредитным организациям. Основные условия их предоставления, порядок погашения.

 

Тема 4.5. Прочие виды кредитования

  1. Сущность консорциальных кредитов. Содержание правовых отношений, возникающих между банками, а также между банками и заемщиками при предоставлении кредита на консорциальной (синдицированной) основе.
  2. Основные положения консорционального договора. Условия кредитования, порядок предоставления и сопровождения консорциальных кредитов.
  3. Виды кредитов, предоставляемых в иностранной валюте. Кредитование внешнеэкономической деятельности организаций. Валютно-финансовые условия заключения кредитных сделок.
  4. Кредитование по контокорренту и по овердрафту. Особенности применения овердрафта в российской практике. Характеристики счетов по учету овердрафта. Бухгалтерский учет кредитов, предоставляемых при недостатке средств на корреспондентских и расчетных счетах.